ما هو الائتمان المصرفي ومزاياه ومخاطره؟.. الخبراء يجيبون
يعتبر ائتمان مصرفي قرض يُمنح لمتطلبات العمل أو الاحتياجات الشخصية لعملائه، مع أو بدون ضمان أو كفالة، مع توقع الحصول على فائدة دورية على مبلغ القرض. فتعالوا نتعرف أكثر على ما هو الائتمان المصرفي ومزاياه ومخاطره.
ما هو الائتمان المصرفي
يشير الائتمان المصرفي إلى القرض المقدم لتلبية احتياجات العمل دون تقديم أي ضمانات أو ضمانات. يتم تقديم قروض مماثلة للأفراد من خلال بطاقات الائتمان المصرفية.
ولكن بالنسبة للأعمال التجارية، يتم تقديم القروض بسعر فائدة معين يتم سداده على أقساط. من خلال الائتمان المفتوح أو المتجدد.
يساعد الائتمان المصرفي المؤسسة على تلبية احتياجات العمل؛ ومع ذلك، يجب أن يكون هناك المزيج الصحيح من مكونات الديون والأسهم لتكون صحية القوائم المالية.
يتم منح هذا الائتمان للمقترضين للوفاء بالوثائق اللازمة التي يطلبها البنك. إن أسعار الفائدة وشروط السداد مذكورة حسب الأصول في عقد القرض. تتضمن الوثائق المقدمة إلى البنك ما يلي:
- القوائم المالية.
- عائدات ضريبة الدخل.
- البيانات المالية المتوقعة لمدة ثلاث إلى خمس سنوات.
- تعتمد التغييرات على نوع القرض ومن شخص لآخر.
تعرف على| ما هي سندات الدين
صفات الائتمان المصرفي
يجتمع العديد من الأفراد والمنظمات معًا قبل إصدار خطاب ائتمان مصرفي. دعونا نفهم الأطراف المعنية وخصائصها من خلال التالي:
- المقترض: الشخص الذي يقترض المال.
- المقرض: الشخص الذي يقرض المال هو عادة البنك.
- سعر الفائدة: يمكن أن يكون سعر الفائدة سعر فائدة ثابتًا أو متغيرًا.
- شروط السداد: هذه مذكورة في عقد القرض.
- طريقة القرض: عادة يتم تقديمه نقدًا ولكن أغلب الأحيان يقدم على شكل مواد خام أو أصول ثابتة.
تعرف على| ما هي ضريبة الدخل على الشركات
التصنيف على أساس المقترض
ولنتعرف أكثر على التصنيف على أساس المقترض، دعونا نفهم سويًا التالي:
القرض الشخصي
يتم منح القروض الشخصية لتلبية الاحتياجات الخاصة للمجموعة والفرد.
قرض لأغراض العمل أو المهنة
يتم تقديم هذه القروض لتلبية احتياجات العمل. يمكن أن يكون قرض رأس المال العامل أو تسهيلات ائتمانية نقدية لمواجهة أزمة السيولة قصيرة الأجل.
التصنيف على أساس الأمن
دعونا نناقش التصنيف على أساس الأمن:
قرض مضمون
القروض المضمونة يتم تأمينها مقابل ضمانات، وهي ضمانة مقدمة للبنك من قبل طرف ثالث. يمكن تأمين القروض مقابل الممتلكات. يمكن للبنك بيعها أو تصفيتها في حالة عدم سداد القسط من جانب المقترض.
سيقوم البنك أيضًا بإقراض الأموال مقابل الضمان الذي يقدمه الطرف الثالث نيابة عن المقترض. وفي حالة الضمان، يكون الكفيل مسؤولاً عن دفع مبلغ متوازن إذا فشل المقترض في القيام بذلك.
قرض غير مضمون
القروض غير المضمونة ولا يتم تأمينها مقابل أي أصل ولا يتم تقديم أي ضمان للبنك. إن المقترض الذي يتمتع بتاريخ عظيم في تسوية المستحقات، والتصنيف الائتماني الجيد، والسجلات المالية السليمة سيحصل بشكل عام على قرض غير مضمون. عادة ما يتم تقديم القروض غير المضمونة من قبل البنوك الصغيرة.
التصنيف على أساس المدة
دعونا نناقش التصنيف على أساس المدة.
القروض قصيرة الأجل
يتم منح هذه القروض لمدة أقصر، مثلاً من شهر إلى سنة واحدة:
- قروض بطاقات الائتمان: تُمنح عادةً لمدة شهر واحد. يصدر البنك بطاقات الائتمان للمقترضين لتسهيل الاحتياجات اليومية للشركات والأفراد.
- تسهيلات الائتمان النقدي أو تسهيلات السحب على المكشوف من البنك: يمتد هذا إلى أصحاب الحسابات الجارية لسحب أكثر من رصيد مدين من الحساب البنكي.
- قروض رأس المال العامل: يمكن أن تكون قصيرة الأجل أو طويلة الأجل بطبيعتها. ذلك يعتمد على دورة رأس المال العامل للشركة.
القروض طويلة الأجل
تمنح هذه القروض لفترة أطول، على سبيل المثال من ثلاث إلى خمس سنوات أو أكثر من ذلك. وتقدم هذه القروض لتوسيع الأعمال التجارية، وتنويع محفظة المنتجات أو الأعمال التجارية، والاستثمار الكبير في الأصول الثابتة، والعقارات حيث تكون تكلفة شراء هذه الأصول أو الاستثمارات كبيرة جدًا بحيث لا يمكن سدادها خلال عام واحد.
أهداف إصدار القروض
على الرغم من المجموعة الواسعة من القروض التي تقدمها البنوك. والتي تشمل الرهون العقارية التقليدية أو القروض وبطاقات الائتمان المصرفية. فإن هذه القروض جذابة للشركات لأكثر من سبب.
دعونا نفهم الغرض من إصدار البنوك لهذه القروض. والشركات التي تفضلها على الخيارات الأخرى الممكنة من خلال الشرح أدناه.
- القروض التعليمية: تمنح لمواصلة التعليم العالي، ويستحق سدادها بعد الانتهاء من التعليم. يحصل على تراكم الفائدة على القرض.
- قروض الإسكان: تُمنح لشراء منزل. يعتمد سداد أصل القرض والفائدة على أصل القسط الشهري. يعتبر المنزل ضمانًا لمثل هذه القروض، ويتطلب الأمر وثائق زائدة.
- قروض المركبات: تُمنح لشراء مركبات مثل شراء سيارة والدراجات النارية.
- تمويل البائعين: هذا هو الترتيب الذي يقدمه البنك للدفع للبائعين وفقًا لشروط الائتمان المتفق عليها، وفي المقابل، يقوم المقترض بالدفع للبنك بعد 60 يومًا أو 90 يومًا.
- تسهيلات خطاب الاعتماد: مثل تمويل البائع ولكنها تستخدم في الغالب أثناء استيراد البضائع أو سداد المدفوعات للبائعين في الخارج. يتم الاتفاق على شروط السداد وسعر الفائدة بين الطرفين.
مزايا ائتمان مصرفي
دعونا نتعرف على مميزات الحصول على خطاب ائتمان بنكي من خلال النقاط أدناه.
- لا يتم سداد القرض عند الطلب. يتم تحديد شروط السداد وسعر الفائدة مسبقًا؛ وبالتالي، يمكن إدارة التدفقات النقدية بشكل أفضل.
- يساعد الشركات والأفراد عندما تكون هناك حاجة للأموال.
- لا يمكن التفاوض على دفعات الفائدة ودفعها إلا لفترة معينة، وخلال الرصيد المتبقي، سيدفع المقترض أصل المبلغ فقط.
- تكلفة الدين أقل من تكلفة حقوق الملكية، ومن ثم فإن النسبة المناسبة من الدين في المحفظة تعزز عوائد المساهمين من خلال الاستفادة من رأس المال لتكلفة الدين مع الفوائد المستحقة.
سلبيات ائتمان مصرفي
على الرغم من المزايا المختلفة المذكورة أعلاه، هناك بعض العوامل التي تثبت أنها تشكل مشكلة أو عقبة في تأمين التمويل المطلوب.
دعونا نفهم لماذا قد تكون بطاقة الائتمان المصرفية في بعض الحالات خيارًا أفضل من هذا النوع من القرض من خلال المناقشة أدناه.
- قد يضطر المقترض إلى التنازل عن ملكية الأصل إذا لم يتم سداد الأقساط في الوقت المناسب.
- يفرض البنك رسوم معالجة لمرة واحدة ويجب دفعها مقدمًا.
- هناك عقوبة الدفع المسبق إذا قام المقترض بدفع القرض مقدما.
- يجب على الشركات الحفاظ على نسبة الدين إلى حقوق الملكية الصحيحة. إذا كان هناك اعتماد كبير على القروض من قبل الشركات، فسيكون من الصعب دفع الفائدة في حالة حدوث أزمة.
كتبه| أحمد سلامة
